Descrizione
Obiettivi
L’obiettivo del corso è quello di fornire ai professionisti una serie di strumenti operativi utili per impostare un corretto sistema di monitoraggio della pianificazione finanziaria che, mediante “un percorso guidato” con l’uso di Excel, semplifichi la comprensione e la quantificazione delle principali variabili monetarie in entrata e uscita che devono essere sottoposte a controllo per costruire un budget di Tesoreria e un Rendiconto Finanziario.
I MODULO I partecipanti impareranno a organizzare efficacemente la tesoreria aziendale, acquisendo le informazioni necessarie per creare un budget di tesoreria preciso. Verrà approfondita la previsione dei flussi di ricavo e di costo mensilizzati, la gestione degli incassi e dei pagamenti, e l’affidabilità dei Piani Industriali e Business Plan per gli enti creditizi. Infine, saranno esplorate le modalità di calcolo del DSCR e come i bilanci di previsione influenzano i bilanci consuntivi.
II MODULO I partecipanti apprenderanno le funzioni del rendiconto all’interno del bilancio, le rettifiche necessarie per determinare il flusso di cassa delle attività operative, di investimento e di finanziamento, e come calcolare e interpretare il DSCR nel contesto del rendiconto finanziario previsionale. Inoltre, verranno illustrate le tecniche per costruire un rendiconto finanziario previsionale, utilizzando Excel e documenti correlati, e come scegliere il metodo corretto per rappresentare i flussi operativi, di investimento e finanziari
Docenti
Alessandro Mattavelli, ODCEC MI – Presidente Commissione Finanza e Gestione di impresa Odcec Milano e docente a contratto di “Pianificazione strategica e rating advisory” presso l’Università Cattolica di Milano
STRUMENTI OPERATIVI E FAC SIMILI (in Excel)
L’evento è accreditato presso il Consiglio Nazionale dei Dottori commercialisti e degli Esperti contabili per il rilascio di crediti CFPO
ODCEC: inoltrata richiesta per 8 CFP (materia C.4.2)
MEF: inoltrata richiesta per 8 crediti (materia B.5.2 materie non caratterizzanti)
(I crediti Mef possono essere maturati solo se si è Commercialisti iscritti ad un qualsiasi ODCEC d’Italia
Il rendiconto finanziario prospettico come strumento per il monitoraggio della liquidità aziendale – 2 giornata – 04.03.2025
Durata: 240 min. Docenti: Dott. Alessandro Mattavelli
La tesoreria come strumento di previsione e controllo dei flussi monetari – 1 giornata – 27.02.2025
Durata: 240 min. Docenti: Dott. Alessandro Mattavelli
Programma
Programma
I INCONTRO
LA TESORERIA COME STRUMENTO DI PREVISIONE E CONTROLLO DEI FLUSSI MONETARI
L’implementazione del Budget di Tesoreria nelle piccole e medie imprese
• La Tesoreria come strumento di controllo sistematico della liquidità aziendale delle pmi
• Come organizzare la Tesoreria aziendale: le informazioni necessarie per creare un Budget di Tesoreria
• La previsione dei flussi di ricavo e di costo mensilizzati
• La gestione degli incassi e dei pagamenti
• Elementi alla base dell’affidabilità dei Piani Industriali e Business Plan considerati degli enti creditizi
• Budget di tesoreria e DSCR: le differenti modalità di calcolo e la chiave di lettura
• I riflessi dei Bilanci di previsione sui Bilanci consuntivi
Partendo da un foglio bianco e immaginando di disporre di uno scadenzario, un Budget, e una serie di piani di ammortamento, i partecipanti saranno guidati nella costruzione di uno schema che consenta un cash flow mensile in grado di determinare il DSCR periodico. Il tool potrà poi essere utilizzato in applicazioni pratiche una volta terminato il corso.
II INCONTRO
IL RENDICONTO FINANZIARIO PROSPETTICO COME STRUMENTO PER IL MONITORAGGIO DELLA LIQUIDITA’ AZIENDALE
La costruzione del Rendiconto Finanziario
• Funzione del Rendiconto Finanziario all’interno del fascicolo di bilancio
• Principali rettifiche necessarie per la determinazione del flusso di cassa generato dall’attività operativa
• Principali rettifiche necessarie per la determinazione del flusso di cassa generato dall’attività d’investimento
• Principali rettifiche necessarie per la determinazione del flusso di cassa generato dall’attività di finanziamento
• DSCR e Rendiconto Finanziario previsionale: modalità di calcolo e chiave di lettura
La costruzione del Rendiconto Finanziario previsionale attraverso un foglio di lavoro e i documenti necessari in funzione della predisposizione di un piano industriale coerente.
• Scelta del corretto metodo di rappresentazione
• Definizione delle assunzioni alla base dei flussi operativi
• Definizione delle assunzioni alla base dei flussi di investimento
• Definizione delle assunzioni alla base dei flussi finanziari
Prezzi
€ 195,00 + Iva – a partecipante
* per gli Enti Locali esente Iva ex art. 10, Dpr. n. 633/72, così come modificato dall’art. 4 della Legge n. 537/93), in tal caso sono a carico dell’Ente € 2,00 quale recupero spese di bollo su importi esenti
